¿Sabías que el seguro de salud puede ayudarte a pagar menos en tu declaración de la renta? Muchos contribuyentes desconocen que, en determinados casos, las primas del seguro médico son deducibles, lo que supone un importante ahorro fiscal. En esta guía te explicamos cómo, cuándo y quién puede beneficiarse de esta deducción en la Renta 2025.
¿Quién puede deducir el seguro de salud en la declaración de la renta?
No todos los contribuyentes pueden aplicar esta deducción. Sin embargo, hay varias situaciones en las que las primas del seguro de salud sí son deducibles:
- Autónomos:
Los trabajadores por cuenta propia pueden deducir el importe de las primas del seguro de salud, incluyendo las de su cónyuge e hijos menores de 25 años que convivan en el domicilio familiar.
Límite máximo de deducción:- Hasta 500 € por persona asegurada al año.
- 1.500 € en el caso de personas con discapacidad.
- Empresas que ofrecen seguros médicos a sus empleados:
Si trabajas en una empresa que ofrece un seguro de salud colectivo, la prima pagada por la empresa no se considera rendimiento en especie hasta el límite de 500 € por persona asegurada. Esto supone un ahorro fiscal para el trabajador. - Algunas comunidades autónomas ofrecen deducciones específicas para seguros médicos en su tramo autonómico del IRPF. Por ejemplo, regiones como Madrid o Cataluña han incluido beneficios fiscales relacionados con el seguro de salud en determinadas situaciones.
¿Qué tipos de seguros médicos son deducibles?
No todos los seguros de salud pueden aplicarse a esta deducción. Los seguros deducibles incluyen:
- Seguros médicos para autónomos y sus familias.
- Seguros colectivos contratados por empresas para sus trabajadores.
- Seguros de asistencia sanitaria, hospitalización y especialistas médicos.
Los seguros dentales o de reembolso de gastos médicos solo serán deducibles si forman parte de la póliza principal.
Cómo deducir el seguro médico en la declaración de la renta paso a paso
1. Si eres autónomo:
Deberás incluir el gasto del seguro en el apartado de gastos deducibles de tu actividad económica. Recuerda conservar las facturas del seguro como justificante en caso de inspección.
2. Si eres empleado con seguro colectivo:
No tendrás que hacer nada adicional. La deducción se aplica automáticamente, y el importe aparecerá en tu certificado de retenciones emitido por la empresa. Consulta tu certificado para verificar el beneficio.
3. Consulta las deducciones autonómicas:
En el tramo autonómico del IRPF, algunas comunidades permiten deducir parte del gasto del seguro médico. Comprueba si tu comunidad autónoma ofrece este beneficio.
Beneficios fiscales del seguro médico: ejemplos prácticos
Caso 1: Autónomo con familia
Pedro es autónomo y tiene contratado un seguro médico para él, su esposa y sus dos hijos menores de 25 años. El coste anual del seguro es de 1.800 €. Al ser autónomo, puede deducir hasta 2.000 € al año (500 € por persona asegurada), lo que reduce su base imponible. Este ahorro puede suponer hasta 600 € menos de IRPF, dependiendo de su tipo impositivo.
Caso 2: Trabajador con seguro colectivo
María trabaja en una empresa que le ofrece un seguro médico con una prima anual de 800 €. Hasta 500 € de esa prima no tributan como rendimiento en especie, lo que le supone un ahorro fiscal del 20-25% sobre esa cantidad.
Preguntas frecuentes sobre la deducción del seguro médico
¿Se puede deducir el seguro dental?
El seguro dental solo es deducible si está integrado dentro de la póliza de salud principal. Si se contrata por separado, no podrá deducirse.
¿Qué ocurre si el seguro lo paga la empresa?
Si tu empresa contrata el seguro y la prima no supera los 500 € por persona asegurada, no se considerará rendimiento en especie y no tributarás por ese importe.
¿Hay deducciones autonómicas específicas?
Sí, algunas comunidades permiten deducir seguros médicos, especialmente para familias numerosas, personas mayores o situaciones de discapacidad. Verifica la normativa de tu comunidad autónoma.
Aprovecha esta deducción para reducir tu factura fiscal
Deducir las primas del seguro de salud puede suponer un importante ahorro, especialmente si eres autónomo o trabajas en una empresa con seguro colectivo. Consulta con un asesor fiscal para asegurarte de aplicar correctamente la deducción y evitar errores. Cada situación es única y puede marcar la diferencia en el resultado de tu declaración de la renta.
Si quieres información sobre cómo beneficiarte de estas deducciones o tienes alguna duda escríbenos aquí
